Кредитование малого и среднего бизнеса диплом

Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

Оглавление

Введение……………………………………………………………………………………………. 3

1. Теоретические аспекты кредитования предприятий малого и среднего бизнеса………………………………………………………………………………………………. 6

1.1. Понятие и сущность кредитования малого и среднего бизнеса……… 6

1.2. Виды и классификация кредитов для малого и среднего бизнеса…. 11

1.3. Прогрессивные тенденции развития кредитования малого и среднего бизнеса………………………………………………………………………………………….. 17

2. Анализ деятельности отделения Московского банка ОАО Сбербанк России……………………………………………………………………………………………… 23

2.1. Краткая характеристика банка…………………………………………………… 23

2.2. Анализ экономической и финансовой деятельности банка………….. 30

2.3. Анализ деятельности банка по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса……………………………………………………………………………. 42

3. Проект совершенствования кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в отделении Московского банка ОАО Сбербанк России 63

3.1. Общие положения разработанных проектных решений………………. 63

3.2. Разработка конкретных проектных решений по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса…………………………………………. 68

3.3. Оценка эффективности проектных решений……………………………… 76

Заключение………………………………………………………………………………………. 84

Список использованной литературы…………………………………………………… 88

Приложения……………………………………………………………………………………… 93

Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

Актуальность проблемы кредитования малых и средних предприятий обусловлена важностью развития данного направления бизнеса для государства и общества с одной стороны, и возможностью расширения рынков кредитования для банков с другой стороны.

Развитие малого и среднего бизнеса — это задача, которая имеет очень высокий социальный эффект. Он заключается в том, что малый и средний бизнес является основой устойчивости экономики, эффективным инструментом обеспечения самозанятости населения и формирования среднего класса. Активизация инвестиционного процесса в малом бизнесе имеет очень важное значение для интенсификации развития российской экономики. Однако для многих субъектов малого и среднего бизнеса актуальна проблема нехватки источников финансирования инвестиций. Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

В настоящее время кредитование предприятий малого и среднего бизнеса является одной из приоритетных задач многих российских банков. Рынок кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в нашей стране является последним сегментом кредитного рынка, еще в недостаточной степени охваченным банковскими услугами. Работать с малым и средним бизнесом настроены небольшие региональные банки, уже укрепившиеся на этом рынке и целенаправленно работающие с предпринимательством. Крупные банки также стали активно выходить на этот рынок. По данным Ассоциации российских банков, не Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

1.1. Понятие и сущность кредитования малого и среднего бизнеса

Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

Рассмотрим понятия «малый бизнес» и «средний бизнес», а также основные требования и подходы банков к их кредитованию. В соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (в редакции от 02 июля 2013 г.), к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся: Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

  • занесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (исключение составляют государственные и муниципальные унитарные предприятия), доля государственного участия в капитале которых не превышает 25 %.
  • занесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей физические лица (индивидуальные предприниматели);
  • крестьянские (фермерские) хозяйства [14, с. 45]. Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

В Федеральном законе от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (в редакции от 02 июля 2013 г.) установлены критерии отнесения субъектов к трем категориям: микропред

1.2. Виды и классификация кредитов для малого и среднего бизнеса

Каждый банк разрабатывает индивидуальные программы кредитования малого и среднего бизнеса, по-разному их называя, однако виды и формы кредитования можно обобщить (рисунок 1.1) [15, с. 27].

Рассмотрим основные формы кредитования малого и среднего бизнеса. Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

1. Кредит, или разовое предоставление суммы кредита на определенный срок. Погашение кредита должно быть осуществлено заемщиком в течение установленного кредитным договором срока, либо в соответствии с установленным графиком погашения.

2. Кредитная линия: кредитные ресурсы предоставляются малым и средним предприятиям частями — отдельными кредитами (или траншами). Кредитная линия может быть невозобновляемая или возобновляемая, с лимитом задолженности и кредитная линия с лимитом выдачи.

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса в виде кредитной линии с лимитом задолженности чаще всего применяется для пополнения оборотных средств. Это предоставляет заемщику возможность использовать кредитные ресурсы в необходимом размере — привлекать ресурсы при возникновении потребности и производить погашение при появлении свободных средств. В пределах установленного лимита ссудной задолженности, в течение установленного срока действия кредитной линии по заявкам заемщика осуществляется предоставление отдельных кредитов (траншей) — без ограничения размера общей выдачи кредитов. Погашение должно быть осуществлено заемщиком в течение установленного срока действия кредитной линии, либо соответствии с установленным графиком снижения лимита ссудной задолженности [15, с. 28]. Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса в виде кредитной линии с лимитом выдачи применяется, например, в ситуации поэтапного предоставления кредита для реализации инвестиционного проекта. В течение установленного срока действия кредитной линии по заявкам заемщика осуществляется предоставление отдельных кредитов (траншей) — в пределах установленного лимита общей выдачи кредитов. Погашение должно быть осуществлено заемщиком в течение установленного срока действия кредитной линии, либо соответствии с установленным графиком снижения лимита ссудной задолженности.

3. Овердрафт — кредит для оплаты расчетных документов заемщика при отсутствии или недостатке денежных средств на расчетном счете. Данная форма кредитования применяется для покрытия краткосрочных (до 30 дней) потребностей в кредитных ресурсах. Срок действия овердрафта устанавливается в размере не более 6-12 месяцев. Погашение ссудной задолженности может быть произведено в двух вариантах:

  • с ограничением срока непрерывной задолженности (с необходимостью полного погашения задолженности с периодичностью не реже 30 дней; Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом
  • без ограничения срока непрерывной задолженности. Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

4. Предоставление банковских гарантий. Данная форма кредитования предприятий малого и среднего бизнеса применяется для обеспечения надлежащего исполнения

Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

Прогрессивные тенденции развития кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране должны быть связаны с решением основных проблем, присущим данной экономической сфере (рисунок 1.2). Из рисунка видно, что в настоящее время проблемы кредитования существуют как с точки зрения кредитующих банков, так и с точки зрения самих субъектов малого и среднего бизнеса [21, с. 67].

Первой проблемой кредитования малого и среднего бизнеса банки считают непрозрачность его бухгалтерии и финансовой отчетности. Примерно в половине случаев отчетность не отражает реального финансово-экономического состояния деятельности предприятия. Незначительный масштаб бизнеса также затрудняет оценку его состояния. Еще один важный фактор — недоверие банков к малому бизнесу. Малые предприятия, в большинстве случаев, на рынке находится незначительный срок и не имеют кредитных историй. Для решения данной проблемы помимо анализа финансовой отчетности банку необходимо определять степень перспективности и конкурентоспособности заемщика, оценить его деловую репутацию и навыки осуществления Совершенствование кредитования предприятий малого и среднего бизнеса диплом

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.